Movimentos fiscais a serem feitos para ajudar na preparação para uma recessão

Após uma recuperação robusta da recessão da Covid, o sistema financeiro parece estar próximo de uma recessão. Uma nova pesquisa do Wall Highway Journal, por exemplo, descobriu que mais de três em cada cinco economistas entrevistados esperavam que ocorresse uma recessão nos próximos 365 dias.

Já não é complicado perceber porquê. A inflação atingiu um máximo histórico de quarenta e 12 meses nos últimos 12 meses, o que resultou no aumento dos preços dos juros pelo Fed para os níveis máximos em mais de 15 anos. Entretanto, os despedimentos em massa de empresas dominam as manchetes e, em 2022, as ações sofreram o seu pior desempenho anual desde 2008.

Mas esteja atento: os economistas encararam, como deveria ser, nove das últimas cinco recessões. Basicamente, ninguém sabe quando a espada cairá. Mas há algumas coisas que você pode fazer agora em termos de planejamento tributário que podem aliviar alguma ansiedade fiscal e ajudá-lo a se beneficiar de notícias econômicas perigosas.

Concordar com uma conversão de Roth IRA

Aproveite as competências da queda livre do mercado de ações em 2022 e das quedas persistentes projetadas para este ano, transferindo alguns de seus descontos de aposentadoria de uma conta IRA normal ou 401 (k) para um Roth IRA. A mudança pode ser uma tremenda economia de impostos no futuro e diminuir o incômodo de receber as distribuições mínimas anuais exigidas se você atingir a idade de 73 anos.

Como você está transferindo dinheiro de uma conta antes dos impostos para uma conta depois dos impostos, você merecerá pagar imposto sobre lucros sobre o valor transferido. A rolagem também é um bom negócio e você pode aumentar significativamente sua conta fiscal. O declínio do mercado de ações poderia apoiá-lo, pois oferece uma oportunidade de fazer essa circulação de uma forma mais barata do que em anos de alta desatualizados, explicou Nicholas Bunio, consultor de marketing de investimento da Retirement Wealth Advisors em Downingtown, Penn.

Por exemplo, se seu IRA médio valesse $ 100.000 e você transferisse 10% dele para uma conta Roth em 2021, você teria adicionado $ 10.000 ao seu lucro tributável. Mas se esse mesmo IRA for avaliado em US$ 89.000 hoje em dia, uma mudança de 10% resultaria em precisamente US$ 8.900 de salário extra.

“Você deveria menos impostos este ano sobre a mesma porcentagem convertida e, quando as ações melhorarem, você teria mais fundos livres de impostos”, referiu Bunio.

Você também terá que considerar seu custo tributário atual ao avaliar esse movimento. Idealmente, você deseja que o valor seja reduzido agora em comparação com o que aconteceria se você começasse a fazer saques na idade de aposentadoria. Portanto, uma queda na renda relacionada à recessão devido à perda de emprego ou declínio na renda pode de fato funcionar a seu favor.

E as cotações fiscais deverão subir, caso o Congresso ainda permita que a Lei de Reduções de Impostos e Empregos (TCJA) de 2017 expire em 2025.

Vender alguns investimentos com prejuízo

Se você estiver sentindo o aperto da inflação alta ou da perda de emprego, poderá ficar tentado a ganhar dinheiro vendendo investimentos. Mas esse fluxo pode levar a uma pesada fatura fiscal no próximo mês de abril se você desembolsar apenas seus títulos de maior sucesso.

Isso porque o IRS aplicará um imposto sobre bens de capital a qualquer lucro obtido. Isso também não será um problema se sua renda for inferior a $ 41.675 como declarante de imposto único ou $ 83.350 como declarante conjunto casado, mas ganhe acima disso e você pagará uma taxa de pelo menos 15%.

Para reduzir ou impedir legalmente esse imposto, tente equilibrar seus ganhos de proteção usando também a promoção de insucessos. Essa estratégia, conhecida como colheita de prejuízos fiscais, significa que você pode aproveitar ao máximo as ações ou outras ações com preço inferior ao que você pagou inicialmente.

Bloquear essas perdas compensará os fatores positivos sobre outros títulos vendidos, reduzindo sua nota fiscal. Se você ficar na pobreza, essas perdas adicionais também poderão reduzir até US$ 3.000 de seus lucros típicos por 12 meses.

Quaisquer perdas acima do limite de US$ 3.000 não serão perdidas – elas também serão transportadas indefinidamente para exercícios fiscais futuros, disse o CPA James Guarino, diretor administrativo da Baker Newman Noyes em Woburn, Massachusetts.

No entanto, você deve ter cuidado ao travar muitas perdas de capital, pois pode levar alguns anos para colher todos os benefícios fiscais desse movimento e ainda perder alguns fundos no final do dia, acrescentou Guarino.

Fazer uma contribuição para uma HSA

Se você estiver inscrito em um plano de saúde com franquia alta, abra e faça uma contribuição para uma conta de redução de taxas de condicionamento físico (HSA). Essas dívidas especiais significam que você pode reservar fundos para despesas médicas enquanto desfruta de três benefícios fiscais diferentes:

• As contribuições reduzem seus lucros tributáveis.
• Quaisquer lucros de investimento são isentos de impostos.
• As retiradas usadas para despesas de saúde certificadas não são tributadas.

Mas a razão pela qual você gostaria de financiar uma HSA antes de uma provável recessão e em meio a temores de perda de emprego vem de sua possível transformação em uma espécie de fundo secundário de emergência.

Contanto que você tenha uma taxa de saúde anterior não reembolsada, você pode sacar uma quantia igual a essa conta a qualquer momento de sua HSA e usar esse dinheiro para qualquer propósito.

Para fazer isso sem acionar uma multa fiscal de 20% ou imposto salarial, o HSA deve ser implantado pouco antes de incorrer na cobrança da taxa clínica e pode já não ter sido aproveitado para cobrir essa conta.

“Não há nenhum estatuto de barreiras, então guarde seus recibos e retire esse dinheiro para se reembolsar a qualquer momento”, disse Ann Reilley, chefe executiva da Alpha Economic Advisors em Charlotte.

Para 2023, você poderá economizar até US$ 3.850 se tiver seguro próprio ou US$ 7.750 se tiver cobertura familiar. Aqueles com cinquenta e cinco anos ou mais podem guardar mais US$ 1.000.

Alterar sua retenção de imposto

Você poderia acalmar alguma ansiedade financeira alimentada pela recessão revisitando seu tipo de imposto W-4, que ajuda os empregadores a descobrir quanto de seu salário deve ser retido para impostos.

Se a estimativa estiver correta, você não pagará menos de seus impostos e evitará que o Tio Sam acabe com seus descontos no próximo mês de abril. Você também não pagará a mais seus impostos e concederá ao IRS uma hipoteca sem juros de um ano.

“Mantenha sua retenção perto do que você deve”, observou o CPA Jason Miles Deshayes, diretor tributário da rede de gerenciamento de patrimônio preparado em Raleigh, NC “quando você não precisa de uma conta, não há motivo para reter tanto e dar ao IRS o seu fundos na esperança de obter um grande reembolso, especialmente agora que os bancos estão pagando juros de 4% atualmente.”

Além do fato de que você nem sempre recebe um grande reembolso todos os anos, certifique-se de verificar e atualizar suas retenções quando ocorrerem grandes atividades de vida, como casamento, divórcio ou nascimento de um filho. A popularidade do seu pedido ou o número de dependentes influenciam a sua carga tributária.

Você pode usar a ferramenta Estimador de retenção de impostos do IRS para ajudá-lo a avaliar quanto deve reter e ver o impacto sobre seu reembolso, pagamento líquido ou fatura de impostos.

Se você perder o emprego este ano e quiser reivindicar o seguro-desemprego, você também vai querer aceitar sua retenção.

Como os fundos de desemprego contam como renda tributável, os beneficiários pela primeira vez podem ficar surpresos quando uma fatura do IRS chegar em abril próximo. Mas você pode decidir aceitar esse golpe antecipadamente e ter 10% de cada taxa retida para impostos.